Дебиторская задолженность — это задолженность покупателей или заказчиков перед поставщиком товаров или услуг. Она возникает, когда покупатель получает товар или услугу, но не оплачивает их сразу, а в кредит.
Кредит под дебиторскую задолженность — это вид кредитования, при котором банк предоставляет заемщику денежные средства в обмен на залог в виде дебиторской задолженности.
Преимущества кредита под дебиторскую задолженность
Кредит под дебиторскую задолженность имеет ряд преимуществ по сравнению с другими видами кредитования:
Простота оформления. Для получения кредита под дебиторскую задолженность заемщику не нужно предоставлять залог в виде недвижимости или другого имущества. Достаточно предоставить банку документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности.
Быстрая выдача. Банк может выдать кредит под дебиторскую задолженность в течение нескольких дней.
Высокая сумма кредита. Банк может выдать кредит под дебиторскую задолженность в размере до 80% от стоимости дебиторской задолженности.
Недостатки кредита под дебиторскую задолженность
Кредит под дебиторскую задолженность имеет и ряд недостатков:
Высокие процентные ставки. Процентные ставки по кредитам под дебиторскую задолженность обычно выше, чем по другим видам кредитования.
Риск неплатежеспособности должника. Если должник не будет оплачивать свою задолженность, то заемщику придется самостоятельно взыскивать ее с него.
Условия кредита под дебиторскую задолженность
Банки, предоставляющие кредиты под дебиторскую задолженность, обычно устанавливают следующие условия:
Срок кредита. Срок кредита может составлять от 1 года до 5 лет.
Процентная ставка. Процентная ставка по кредиту под дебиторскую задолженность обычно составляет от 15% до 25% годовых.
Требования к заемщику. Заемщиком может быть как юридическое лицо, так и индивидуальный предприниматель.
Требования к дебиторской задолженности. Дебиторская задолженность должна быть подтверждена документально и иметь срок исковой давности не менее 3 месяцев.
Порядок получения кредита под дебиторскую задолженность
Для получения кредита под дебиторскую задолженность заемщику необходимо обратиться в банк и подать заявку. К заявке необходимо приложить следующие документы:
Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика.
Свидетельство о регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Бухгалтерская отчетность за последние 3 года.
Договоры с дебиторами.
Счета-фактуры, подтверждающие задолженность.
Банк рассматривает заявку и принимает решение о выдаче кредита. Если решение положительное, то банк заключает с заемщиком кредитный договор.
Заключение
Кредит под дебиторскую задолженность может быть эффективным инструментом для привлечения оборотного капитала. Однако перед тем, как обращаться за таким кредитом, необходимо тщательно изучить условия и оценить риски.
Дополнительная информация
В России кредиты под дебиторскую задолженность предоставляют такие банки, как Сбербанк, ВТБ, Росбанк, Альфа-Банк и другие.
Ставки по кредитам под дебиторскую задолженность в России составляют от 15% до 25% годовых.
Срок исковой давности по дебиторской задолженности в России составляет 3 года.
Ссылки на источники информации
Закон Российской Федерации от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая).
Положение Банка России от 29 июня 2012 г. N 383-П «О порядке предоставления кредитных продуктов и услуг».
