Фиктивное банкротство: как выявить и доказать

Онлайн консультация юриста: быстро, удобно и бесплатно.

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное заявление должника или руководителя должника о финансовой несостоятельности. Данное деяние является уголовным преступлением и наказывается лишением свободы на срок до 6 лет.

Признаки фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство можно выявить по следующим признакам:

Несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами. Например, должник может предоставить недостоверные сведения о своем имуществе, доходах и расходах.
Предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах.
Проведение должником сделок для искусственного занижения своего имущества или увеличения своих долгов. Например, должник может продать свое имущество по заниженной цене или взять кредит под залог несуществующего имущества.
Необоснованное увеличение расходов должника перед банкротством. Например, должник может совершить дорогостоящие покупки или выплатить крупные суммы денег своим аффилированным лицам.

Анализ признаков фиктивного банкротства

Анализ признаков фиктивного банкротства проводится арбитражным управляющим в ходе конкурсного производства. Для этого управляющий изучает финансово-хозяйственную деятельность должника, а также его бухгалтерскую отчетность.

В ходе анализа управляющий может использовать следующие методы:

Сравнительный анализ показателей финансовой отчетности должника за несколько лет.
Анализ сделок должника, совершенных перед банкротством.
Анализ расходов должника, произведенных перед банкротством.

Доказательство фиктивного банкротства

Для доказательства фиктивного банкротства необходимо собрать совокупность доказательств, которая будет свидетельствовать о том, что должник намеренно создал видимость своей несостоятельности.

Доказательствами могут быть:

Письменные документы, подтверждающие совершение должником противоправных действий. Например, договоры купли-продажи имущества по заниженной цене, договоры займа с аффилированными лицами.
Свидетельские показания. Например, показания сотрудников должника, контрагентов должника, кредиторов должника.
Экспертизы. Например, экспертиза бухгалтерской отчетности должника, экспертиза договоров должника.

Последствия фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство может привести к следующим последствиям:

Возбуждение уголовного дела.
Признание должника банкротом.
Признание сделок должника, совершенных перед банкротством, недействительными.
Возложение на должника и руководителей должника гражданско-правовой ответственности перед кредиторами.

Заключение

Фиктивное банкротство является серьезным преступлением, которое может нанести ущерб кредиторам и экономике в целом. Для выявления и доказывания фиктивного банкротства необходимо провести тщательный анализ финансово-хозяйственной деятельности должника.

Загрузка ...
Дежурный Юрист - Адвокат ● Горячая линия юридической помощи. Бесплатная консультация юриста онлайн